529 计划计算器

公式核查与时间假设

预测把输入的年度投资回报率视为实际年利率，并换算为等效月利率：

月利率 = (1 + 年回报率)^(1/12) − 1

当前余额持续复利增长至大学入学。每月供款假设在每个月末到账，因此其未来价值采用普通年金终值系数：

预计储蓄 = 当前余额 × (1 + 月利率)^月数 + 每月供款 × [((1 + 月利率)^月数 − 1) ÷ 月利率]

回报率为 0% 时，年金系数就是供款月数，不会发生除以零。

教育费用按每学年开始时支付一次年度费用建模。第一年费用按距大学入学的完整年数计算通胀，此后每个学年再增加一年的通胀：

教育总费用 = Σ 当前年度费用 × (1 + 教育通胀率)^(距大学入学年数 + 学年序号)

由于后续学年的账单无须在入学第一天全部以现金持有，计算器还会用假设回报率把第 2 学年及以后的费用折现到大学入学时点：

大学入学时资金目标 = Σ 预计年度费用 ÷ (1 + 年回报率)^学年序号

美元计算示例

假设当前余额为 25,000 美元，每个月末供款 500 美元，距大学入学 10 年，年回报率为 6%，当前年度教育费用为 30,000 美元，教育通胀率为 4%，就读 4 年。

所需月供款通过对同一未来价值公式反向求解，以达到大学入学时资金目标。如果现有余额的未来价值已足够覆盖目标，额外所需月供款为零。如果大学现在就开始且仍有缺口，则没有供款月份可供新资金增长，因此计算器会把月供款结果标为无法计算，而不会显示误导性数字。

估算的局限

• 回报率只是规划假设，并非账户业绩保证。
• 在把后续学年费用折现时，大学入学时资金目标假设就读期间仍保持相同回报率。计算器不会模拟实际提款投资组合、税费、管理费、助学金、奖学金或就读情况变化。
• 529 计划是美国《国内税收法》第 529 条下的计划。各计划规则、合格费用、州税待遇、供款上限和助学金影响均可能不同并发生变化。采取行动前，请向计划管理方及合适的美国税务或财务专业人士确认现行规则。
• 学费、住宿、膳食、书籍、交通及其他费用，应只按你的规划需要计入年度教育费用。并非每项开支都一定属于 529 计划合格提款。